Smoke est un film à plusieurs voix, qui se conclut par le conte de Noël écrit par Paul Auster en 1990 et qui inspira le scénario cinq ans plus tard. L'écrivain, le cinéaste mais aussi le chef-opérateur Adam Holender expliquent comment ils ont travaillé ensemble pour que les images racontent les mots auxquels chacun de nous prête une signification différente...